5 Considerazioni ESG fondamentali per le istituzioni finanziarie nel 2023

October 16, 2023

In che modo gli sviluppi del 2022, come la COP27, influenzeranno la regolamentazione ESG in futuro?

Le autorità di regolamentazione sono sottoposte a una crescente pressione per migliorare le prestazioni di sostenibilità nel settore finanziario, rafforzando la trasparenza e la disciplina del mercato e traducendo le considerazioni sulla sostenibilità nelle pratiche di gestione del rischio e nella supervisione delle istituzioni finanziarie.

Questo aspetto è stato uno dei punti chiave della conferenza sul clima COP27 tenutasi in Egitto nel novembre 2022: di seguito illustreremo nel dettaglio le implicazioni di questo importante vertice per gli istituti finanziari.

5 elementi chiave per le istituzioni finanziarie:

1. Creazione di un fondo per le perdite e i danni per i Paesi più poveri colpiti dal clima

Questo è davvero il grande successo per i Paesi in via di sviluppo. L'accordo avvia il processo di creazione di un fondo permanente per le perdite e i danni a sostegno dei Paesi più poveri devastati dagli impatti climatici, soprattutto a causa di eventi meteorologici devastanti come le inondazioni in Pakistan e il surriscaldamento dell'Africa subsahariana.

L'accordo è stato storico per le nazioni più povere, che sopportano l'impatto maggiore dei disastri climatici, nonostante siano responsabili di una minoranza delle emissioni climatiche a livello mondiale. Le nazioni più ricche - che producono la maggior parte delle emissioni - hanno resistito alla richiesta di assistenza finanziaria per oltre 30 anni.

Dato che le somme di denaro coinvolte saranno dell'ordine di decine di miliardi e che i fondi saranno indirizzati in tutto il mondo, l'impatto sul sistema finanziario sarà enorme. Il modo in cui ciò avverrà per le istituzioni finanziarie e per i partecipanti al mercato in generale sarà un aspetto fondamentale da tenere d'occhio nei prossimi anni.

2. 197 Paesi hanno deciso di ridurre l'uso del carbone

L'aumento dei tassi di inflazione e il rallentamento della crescita economica hanno completamente modificato il panorama energetico negli ultimi anni, con la comunità internazionale che si è schierata contro i combustibili fossili in seguito al Patto sul clima di Glasgow del 2021.

Per la prima volta nella storia, la COP27 ha visto 197 Paesi concordare la riduzione graduale dell'uso del carbone. E quest'anno, con l'invasione dell'Ucraina, abbiamo visto quanto siano fragili la natura e le forniture di gas naturale. Tuttavia, nonostante questo risultato, la COP27 è stata ampiamente considerata una delusione per le ambizioni di riduzione dei combustibili fossili, con i principali Paesi produttori che si sono tirati indietro rispetto agli obiettivi e solo il Portogallo e lo Stato americano di Washington che hanno accettato di diventare "membri principali" della Beyond Oil and Gas Alliance (BOGA).

I combustibili fossili e la transizione verde sono considerazioni fondamentali per l'industria finanziaria, in quanto sono una componente chiave della tassonomia verde e hanno un ruolo importante nei dati sulle emissioni Scope 2 e Scope 3. Il sistema finanziario è sia il motore della crescita economica che il motore della crescita economica. Il sistema finanziario è sia il motore del cambiamento che una forza di inerzia quando si tratta di sostenibilità, quindi le azioni degli IF e dei loro clienti saranno cruciali.

3. Paesi e istituzioni si impegnano a sostenere l'iniziativa per l'articolo 6 dell'Accordo di Parigi

Il ministro dell'Ambiente giapponese ha lanciato il partenariato per l'attuazione dell'articolo 6 dell'Accordo di Parigi alla COP27, ottenendo l'impegno di 40 Paesi e 23 istituzioni. L'articolo 6 disciplina i meccanismi di cooperazione per il trasferimento dei crediti di carbonio da parte dei Paesi e il raggiungimento degli obiettivi stabiliti nei loro NDC (Nationally Determined Contributions).

Questa iniziativa mira a far progredire l'implementazione di mercati del carbonio ad alta integrità e a fungere da piattaforma di informazione e supporto per l'Articolo 6 e le sue iniziative.

Per quanto riguarda la rendicontazione ESG, le istituzioni finanziarie devono sapere che, ai sensi dell'articolo 6:

Quando si impegnano negli approcci cooperativi, le parti devono promuovere lo sviluppo sostenibile, l'integrità ambientale e la trasparenza.
La cooperazione internazionale è volontaria
È vietato il doppio conteggio delle riduzioni delle emissioni
L'assistenza finanziaria ai Paesi in via di sviluppo che partecipano al meccanismo è prevista per

4. La biodiversità è fondamentale per affrontare la crisi climatica - ma senza obiettivi precisi

Per anni, la crisi della biodiversità e quella del clima sono state trattate come questioni separate. Uno degli aspetti da sottolineare della COP27 è che è stata riconosciuta l'importanza dei legami tra le due questioni, ovvero che non esiste una strada percorribile per limitare il riscaldamento globale a 1,5 gradi Celsius senza proteggere e ripristinare urgentemente la natura.

Purtroppo, è stato fatto poco e le discussioni non hanno menzionato il vertice sulla biodiversità COP15 di Montreal, che riunisce nuovamente i Paesi per proteggere la fauna selvatica in declino e gli ecosistemi degradati del mondo.

5. Consumatori e investitori si aspettano un miglioramento dei livelli di sostenibilità e responsabilità sociale

Le considerazioni sociali e ambientali e lo scopo del marchio sono fondamentali per le società finanziarie, poiché gli investitori e i consumatori si aspettano sempre più che le imprese intraprendano azioni significative in materia di sostenibilità e responsabilità aziendale. Questo fenomeno è diffuso in tutta l'offerta di servizi finanziari, dove i clienti si aspettano che gli istituti finanziari siano considerati banche verdi e offrano prodotti verdi.

Le decisioni di investimento istituzionali vengono prese tenendo conto di queste considerazioni, con oltre tre quarti che integrano i dati ESG nella loro strategia di investimento, elevando ulteriormente il ruolo e l'importanza del reporting ESG nei prodotti di consumo.

È fondamentale ricordare che sono ormai 300 le istituzioni finanziarie che hanno sottoscritto i Principi di Responsabilità Bancaria, per cui quella che una volta era un'eccezione ora è la norma. Noi di Fenergo, in qualità di fornitore di servizi di terze parti, siamo allineati nel supportare i nostri clienti nell'adempimento di questo mandato.

Per saperne di più sulla soluzione ESG di Fenergo.

Conclusioni:

Dopo la COP26 nel 2021 e la COP27 nel 2022, la prossima tappa fondamentale sarà la finalizzazione delle raccomandazioni dell'ISSB in materia di informativa sulla sostenibilità e sul clima, che saranno nuovamente sottoposte a consultazione pubblica all'inizio del 2023 e richiederanno un'enorme quantità di feedback da parte del settore.

Fenergo sta monitorando attivamente questo spazio per interpretare al meglio ciò che questi requisiti significheranno per le istituzioni finanziarie. Insieme alla rinnovata energia derivante dalle iniziative e dalle decisioni della COP27, le istituzioni finanziarie devono essere pronte a fare un passo avanti in materia di ESG e iniziare a dimostrare progressi significativi rispetto alle loro ambizioni ESG e ai loro obiettivi netti zero.