5 wichtige ESG-Überlegungen für Finanzinstitute im Jahr 2023

Wie werden Entwicklungen aus dem Jahr 2022, wie die COP27, die ESG-Regulierung in Zukunft beeinflussen?

Die Regulierungsbehörden stehen unter zunehmendem Druck, die Nachhaltigkeitsleistung im Finanzsektor zu verbessern, indem sie die Markttransparenz und -disziplin erhöhen und Nachhaltigkeitsaspekte in die Risikomanagementpraktiken und die Aufsicht der Finanzinstitute miteinfließen lassen.

Dies war einer der Hauptschwerpunkte der ägyptischen  der Klimakonferenz COP27 in Ägypten im November 2022 - im Folgenden werden wir näher darauf eingehen, was dieser wegweisende Gipfel für Finanzinstitute bedeutet.

5 wichtige Schlussfolgerungen für Finanzinstitute:

1. Einrichtung eines Fonds für Schäden und Verluste für ärmere Länder, die von Klimaproblemen betroffen sind

Dies ist wirklich der große Erfolg für die Entwicklungsländer. Die Vereinbarung leitet die Einrichtung eines Fonds für Verluste und Schäden ein, der ärmere Länder unterstützen soll, die von den Auswirkungen des Klimawandels betroffen sind, vor allem von verheerenden Wetterereignissen wie Überschwemmungen in Pakistan und Überhitzung in Afrika südlich der Sahara.

Für die ärmeren Länder, die die Hauptlast der Auswirkungen von Klimakatastrophen zu tragen haben, obwohl sie nur für eine Minderheit der weltweiten Klimaemissionen verantwortlich sind, war die Einigung von historischer Bedeutung. Die wohlhabenderen Länder - die den Löwenanteil der Emissionen verursachen - haben sich über 30 Jahre lang gegen den Ruf nach finanzieller Unterstützung gewehrt. 

Da es sich um zweistellige Milliardenbeträge handelt und die Gelder über den ganzen Globus verteilt werden, werden die Auswirkungen auf das Finanzsystem enorm sein. Wie sich diese Entwicklung für die Finanzinstitute und die Marktteilnehmer im weiteren Sinnein weiterer Folge auswirkt, wird in den kommenden Jahren ein wichtiger Bereich sein, den es zu beobachten gilt.

 
2. 197 Länder einigten sich auf einen Ausstieg aus der Kohleverwendung

Steigende Inflationsraten und eine Verlangsamung des Wirtschaftswachstums haben die Energielandschaft in den letzten Jahren völlig verändert. Nach dem Klimapakt von Glasgow im Jahr 2021 wendet sich die internationale Gemeinschaft nun gegen fossile Brennstoffe.

Auf der COP27 einigten sich 197 Länder zum ersten Mal in der Geschichte auf einen schrittweisen Ausstieg aus der Nutzung von Kohle. Und in diesem Jahr haben wir mit der Invasion in der Ukraine gesehen, wie anfällig die Natur und die Versorgung mit Erdgas und Erdöl sind. Trotz dieses Erfolges wurde die COP27 weithin als Enttäuschung für die Bestrebungen zur Reduzierung fossiler Brennstoffe angesehen, da die großen Erzeugerländer vor den Zielen zurückschreckten und nur Portugal und der US-Bundesstaat Washington zu "Kernmitgliedern" der Beyond Oil and Gas Alliance (BOGA) aufstiegen.

Fossile Brennstoffe und der grüne Übergang sind für die Finanzindustrie von zentraler Bedeutung, da sie eine Schlüsselkomponente der grünen Taxonomie sind und in den Emissionsdaten von Scope 2 und Scope 3 eine wichtige Rolle spielen. Das Finanzsystem ist sowohl der Motor des Wandels als auch eine träge Kraft, wenn es um die Nachhaltigkeit geht, so dass die Maßnahmen der Finanzinstitute und ihrer Kunden entscheidend für den Erfolg der Bestrebungen sein werden.

 
3. Länder und Institutionen sagten Unterstützung für die Artikel 6-Initiative des Pariser Abkommens zu

Japans Umweltminister hat auf der COP27 die Umsetzungspartnerschaft für Artikel 6 des Pariser Abkommens ins Leben gerufen und Zusagen von 40 Ländern und 23 Institutionen erhalten. Artikel 6 regelt Kooperationsmechanismen für Länder, die Kohlenstoffgutschriften übertragen und die in ihren NDCs (Nationally Determined Contributions) festgelegten Ziele erreichen wollen.

Diese Initiative zielt darauf ab, die Umsetzung von Kohlenstoffmärkten mit hoher Integrität voranzutreiben und als Informations- und Unterstützungsplattform für Artikel 6 und seine Initiativen zu dienen. 
Finanzinstitute sollten für die ESG-Berichterstattung wissen, dass gemäß Artikel 6 folgendes wissen: 

• Wenn sich die Parteien an den kooperativen Ansätzen beteiligen, müssen sie nachhaltige Entwicklung, Umweltintegrität und Transparenz fördern.
• Die internationale Zusammenarbeit ist freiwillig.
• Die doppelte Anrechnung von Emissionsminderungen ist verboten.
• Finanzielle Unterstützung für Für Entwicklungsländer, die sich an dem Mechanismus und der Einhaltung beteiligen, vorgesehen ist Finanzielle Unterstützung vorgesehen.

 
4. Biodiversität ist der Schlüssel zur Bewältigung der Klimakrise - aber keine harten Zielvorgaben

Jahrelang wurden die Krise der biologischen Vielfalt und die Klimakrise als getrennte Themen behandelt. Das Bemerkenswerte an der COP27 ist, dass die Bedeutung der Zusammenhänge zwischen den beiden Themen erkannt wurde - nämlich dass es keinen gangbaren Weg zur Begrenzung der globalen Erwärmung auf 1,5 Grad Celsius gibt, ohne die Natur dringend zu schützen und wiederherzustellen.

Leider wurde nur wenig unternommen, und in den Diskussionen wurde der im Dezember 2022 in Montreal stattfindende COP15-Gipfel zur biologischen Vielfalt nicht erwähnt, auf dem erneut Länder zusammenkommen werden, um die weltweit abnehmende Tier- und Pflanzenwelt und geschädigte Ökosysteme zu schützen.

 
5. Verbraucher und Investoren erwarten ein höheres Maß an Nachhaltigkeit und sozialer Verantwortung

Soziale und ökologische Erwägungen und der Markenzweck sind für Finanzunternehmen von zentraler Bedeutung, da Investoren und Verbraucher zunehmend erwarten, dass Unternehmen sinnvolle Maßnahmen im Bereich Nachhaltigkeit und Unternehmensverantwortung ergreifen. Dies gilt auch für die Erbringung von Finanzdienstleistungen, bei denen die Kunden von ihren Finanzinstituten erwarten, dass sie als "grüne Banken" angesehen werden und "grüne" Produkte anbieten.

Institutionelle Anlageentscheidungen werden unter Berücksichtigung dieser Überlegungen getroffen, wobei mehr als drei Viertel ESG-Daten in ihre Anlagestrategie integrieren, was die Rolle und Bedeutung der ESG-Berichterstattung bei Verbraucherprodukten noch weiter erhöht.

Es ist wichtig, darauf hinzuweisen, dass inzwischen 300 Finanzinstitute die Grundsätze für verantwortungsbewusstes Bankwesen unterzeichnet haben - was früher die Ausnahme war, ist heute die Norm. Wir bei Fenergo unterstützen unsere Kunden bei der Erfüllung dieses Mandats als Drittanbieter..

Erfahren Sie mehr über die ESG-Lösung von Fenergo.

 
Schlussfolgerung:

Nach der COP26 im Jahr 2021 und der COP27 im Jahr 2022 ist der nächste wichtige Meilenstein die Fertigstellung der ISSB-Empfehlungen für die Offenlegung von Nachhaltigkeits- und klimabezogenen Informationen, die Anfang 2023 erneut öffentlich konsultiert werden und zu denen eine Vielzahl von Rückmeldungen aus der Branche eingeholt wird.

Fenergo beobachtet diesen Bereich aktiv, um bestmöglich zu interpretieren, was diese Anforderungen für Finanzinstitute bedeuten werden. In Verbindung mit der neuenerneuerbarer Energie, die aus den Initiativen und Entscheidungen der COP27 resultiert, müssen Finanzinstitute bereit sein, den nächsten Schritt zu tun und damit beginnen, sinnvolle Fortschritte bei ihren ESG-Ambitionen und Netto-NullNet-Zero-Zielen zu demonstrieren.

Weiterführende Inhalte

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