Was ist Customer Due Diligence (CDD)?

Was ist Customer Due Diligence? 

Zu Beginn jeder neuen Geschäftsbeziehung müssen Banken und Finanzinstitute die Identität ihrer Kunden überprüfen und sich ein umfassendes Bild von der Art des Geschäfts machen, an dem sie beteiligt sind.  

Dies ist nicht nur wichtig für die Einhaltung der geltenden Vorschriften, sondern auch für die Aufdeckung und das Verständnis von Geldwäsche- und anderen Finanzkriminalitätsrisiken, wie Terrorismusfinanzierung und Betrug, die von einzelnen Kunden ausgehen können.  

CDD-Bedeutung: Customer Due Diligence 

Dies wird als Customer Due Diligence (CDD) bezeichnet; ein Verfahren, das von Finanzinstituten eingesetzt wird, um Informationen über einen Kunden oder potenziellen Kunden zu sammeln und zu bewerten. Damit sollen potenzielle Risiken für das Unternehmen aufgedeckt werden, die sich aus der Geschäftsbeziehung mit einer bestimmten Organisation oder Person ergeben könnten. 
Im Grunde genommen erfordert die CDD, dass Unternehmen den Namen und die Adresse eines Kunden sowie Informationen über seine Geschäftstätigkeit und seine Absichten in Bezug auf sein Konto erfassen. In der Praxis ist die CDD im Bankwesen jedoch Teil einer umfassenderen Know Your Customer  (KYC) Überprüfung und beruht auf der Analyse einer Vielzahl von Informationsquellen, die dem Unternehmen helfen, eine fundierte Entscheidung über das Risikoprofil eines potenziellen Kunden zu treffen.  

CDD ist kein einmaliger Prozess. Vielmehr handelt es sich um eine kontinuierliche Überwachung, und die Finanzinstitute werden die Aktivitäten ihrer Kunden laufend beobachten, um Veränderungen zu erkennen, die auf ein erhöhtes Risiko hindeuten könnten.

CDD & AML 

Geldwäscher nutzen häufig Finanzinstitute, um illegale Gelder zu transferieren und zu verstecken. Dies gilt insbesondere für moderne so genannte "challenger banks", die ausschließlich online tätig sind; es ist sehr schnell und einfach, ein Konto zu eröffnen, was sie zu einem attraktiven Ziel für Kriminelle macht.  

Die Geldwäschebekämpfung (AML) umfasst ein breites Spektrum von Verfahren und Maßnahmen, die der Aufdeckung und Verhinderung dieser Art von illegalen Aktivitäten dienen. Alle Banken und Finanzinstitute verfügen über AML-Maßnahmen, und der Prozess der Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden ist lediglich ein Bestandteil des umfassenderen AML-Prozesses, der auch Maßnahmen wie KYC und Transaktionsüberwachung umfasst.

Der CDD-Prozess für AML ermöglicht es den Organisationen, ihre gesetzlichen Verpflichtungen zur Aufdeckung und Meldung verdächtiger Aktivitäten zu erfüllen und die Gesetze und Vorschriften zur Verhinderung dieser Straftaten einzuhalten. 

CDD und der KYC-Prozess 

In ähnlicher Weise ist die CDD auch eng mit der KYC verbunden: der Prozess der Sammlung und Überprüfung von Informationen über die Identität und die Aktivitäten eines Kunden, um sein Risikoprofil zu bewerten. 

Obwohl CDD und KYC oft synonym verwendet werden, gibt es zwischen den beiden Verfahren einige Unterschiede. KYC beispielsweise konzentriert sich in der Regel auf die Erstaufnahme eines neuen Kunden, während CDD die regelmäßige, fortlaufende Überwachung und Bewertung der Aktivitäten eines Kunden beinhaltet - in welchem Umfang, hängt vom Risikoniveau des Kunden ab.  

Die drei Arten von CDD 

De Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden lässt sich grob in drei Kategorien einteilen: Standard, erweitert und laufend.
Standard CDD 

Deckt die grundlegenden Informationen ab, die Organisationen als Basis verifizieren müssen. Dies gilt in der Regel für Kunden, die kein oder nur ein geringes Risiko für die Organisation darstellen. Die Informationen sollten umfassen:

• Name und Geburtsdatum 
• Geschäfts- und Privatadresse 
• Bezeichnung der geplanten Geschäftsbeziehung 
• Alle anderen gesetzlich vorgeschriebenen Daten 

Erweiterte CDD 

Beinhaltet eine gründlichere Überprüfung der Informationen und Aktivitäten eines Kunden. Dies ist in der Regel Kunden vorbehalten, die aufgrund bestimmter Umstände ein hohes Risiko für Finanzkriminalität darstellen: 

• Der Status des Kunden als politisch exponierte Person (PEP) 
• Der Kunde ist ein Nichtansässiger 
• Der Kunde hat seinen Wohnsitz in einem Land mit einem unwirksamen AML-System 

Erweiterte CDD wurde entwickelt, um Organisationen ein tieferes Verständnis des Risikos ihrer Kunden in Bezug auf Finanzkriminalität zu vermitteln, und umfasst neben der Einholung von mehr Identifizierungsmaterial und der Feststellung der Herkunft der Mittel eine wesentlich genauere Prüfung als die Standard-CDD.  

Laufende CDD  

Ist die kontinuierliche Überwachung der Aktivitäten eines Kunden in Intervallen, die vom Risikoniveau des Kunden abhängen. Die fortlaufende Überwachung kann Organisationen dabei helfen, Veränderungen zu erkennen, die auf ein erhöhtes Risiko illegaler Aktivitäten hinweisen, so dass sie entsprechend handeln können.  

Kunden mit geringem Risiko sollten jährlich eine CDD-Bestätigung erhalten. 
Kunden mit mittlerem und hohem Risiko sollten mindestens einmal alle sechs Monate, wenn nicht öfter, eine Bestätigung erhalten.  

Due-Diligence-Prüfungen von Kunden 

CDD-Prüfungen sind eine Kernkomponente der Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden und konzentrieren sich auf die Sammlung und Überprüfung von Informationen. Obwohl die genaue Art dieser Überprüfungen von Finanzinstitut zu Finanzinstitut variieren kann, ist ihr Zweck derselbe: Sie sollen den Organisationen helfen, das von einem Kunden ausgehende Risiko einzuschätzen und rote Fahnen zu erkennen, die auf ein erhöhtes Risiko hinweisen, illegalen Aktivitäten wie Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung ausgesetzt zu sein.  

CDD-Prüfungen werden in der Regel in der Anfangsphase der Aufnahme einer neuen Kundenbeziehung durchgeführt. Sie können auch regelmäßig durchgeführt werden, um sicherzustellen, dass das Risikoprofil eines Kunden auf dem neuesten Stand ist und dass keine neuen Risikofaktoren durch das Netz rutschen. Die genaue Art der Kontrollen und der erforderliche Detaillierungsgrad hängen vom Risikoprofil des Kunden und der Art der Geschäftsbeziehung ab. 

Due Diligence Checkliste gegenüber Kunden 

Die Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden ist für Banken und Finanzinstitute kein einmaliger Prozess, der erledigt und vergessen werden kann. Wie wir bereits erörtert haben, handelt es sich vielmehr um einen fortlaufenden Prozess der Risikobewertung und des Risikomanagements, der regelmäßig überprüft werden muss. 

Der Prozess umfasst das Sammeln und Überprüfen von Informationen über einen Kunden und die Durchführung einer laufenden Risikobewertung. Dies geschieht in der Regel in den folgenden Hauptschritten:  

1. Identifizierung des Kunden  

Banken und Finanzinstitute müssen die Identität und die Geschäftsaktivitäten eines potenziellen Kunden feststellen, bevor sie eine Geschäftsbeziehung mit ihm aufnehmen. Dazu dient das Verfahren Know Your Customer. Es ist ein Beispiel dafür, wie CDD und KYC zusammenarbeiten, um den Unternehmen ausreichende Informationen für die Durchführung ihrer Prüfungen zu liefern.  Weitere Informationen darüber, wie Sie die Rechtmäßigkeit eines Unternehmens überprüfen können, finden Sie in unserem Blog. 

2. Überprüfung der Kunden  

Im Bereich der Finanzkriminalität kann nichts für bare Münze genommen werden, auch nicht die von potenziellen Kunden vorgelegten Dokumente. Diese müssen vom Unternehmen verifiziert werden. Dazu stehen verschiedene Tools und Verfahren zur Verfügung, darunter Abgleiche mit staatlichen Datenbanken und Liveness-Scans.  

3. Bewertung des Risikoprofils  

Nachdem die Identität eines Kunden überprüft wurde, muss das Unternehmen sein Risikoprofil bewerten, indem es Informationen aus verschiedenen Quellen sammelt und analysiert, z. B. aus den Angaben des Kunden, aus öffentlich zugänglichen Dokumenten und aus negativen Medien. Dies hilft dem Unternehmen bei der Anwendung des richtigen Due-Diligence-Verfahrens für die Zukunft.  

4. Bestimmen, welche CDD-Maßnahmen erforderlich sind 

Sobald der Kunde entsprechend seiner Risikostufe eingestuft wurde, besteht der nächste Schritt darin, die richtigen Maßnahmen zur Sorgfaltspflicht gegenüber dem Kunden anzuwenden. Kunden ohne und mit geringem Risiko werden in der Regel einer Standard-CDD unterzogen, während Kunden mit höherem Risiko einer verstärkten CDD unterzogen werden, die ein intensiveres Maß an Prüfung beinhaltet.  

5. Überwachung der Aktivitäten  

Die laufende Überwachung der Aktivitäten ist die kontinuierliche Überprüfung der Geschäftsbeziehungen, um sicherzustellen, dass der Risikostatus eines Kunden immer auf dem neuesten Stand ist. Dies ist wichtig, denn auch wenn einzelne Transaktionen nicht verdächtig erscheinen mögen, können sich im Laufe der Zeit Muster herausbilden, die eine Änderung des Risikostatus erforderlich machen.  

6. Meldung verdächtiger Aktivitäten 

Wenn CDD-Maßnahmen zu dem Verdacht führen, dass ein Kunde in illegale Aktivitäten verwickelt ist, sind Organisationen gesetzlich verpflichtet, einen Verdachtsbericht (Suspicious Activity Report, SAR) zu erstellen und rechtzeitig an die Financial Intelligence Unit (FIU) ihres Landes zu übermitteln.   

Vorteile von CDD für Banken und Finanzinstitute 

Risikominderung: CDD hilft Banken und Finanzinstituten, die mit ihren Kunden verbundenen Risiken zu erkennen und zu bewerten. Durch eine gründliche Überprüfung des Hintergrunds, der Finanzgeschichte und der geschäftlichen Aktivitäten eines Kunden können die Institute potenzielle Warnzeichen wie Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung, Betrug oder andere illegale Aktivitäten erkennen.  

Einhaltung gesetzlicher Vorschriften: Die Einhaltung der AML- und KYC-Vorschriften ist für Banken und Finanzinstitute in vielen Ländern gesetzlich vorgeschrieben. CDD ist eine grundlegende Komponente der AML- und KYC-Compliance. Durch die Implementierung robuster CDD-Prozesse können Institute ihr Engagement für die Einhaltung dieser Vorschriften unter Beweis stellen.  
Verbesserte Reputation und Vertrauen: Die Durchführung einer gründlichen CDD schafft Vertrauen bei Kunden, Investoren und Partnern. Wenn Privatpersonen und Unternehmen wissen, dass ein Finanzinstitut Maßnahmen ergreift, um die Identität und Legitimität seiner Kunden zu überprüfen, ist es wahrscheinlicher, dass sie diesem Institut bei ihren Finanztransaktionen und Investitionen vertrauen. Der Aufbau eines guten Rufs für strenge CDD-Praktiken kann mehr Kunden und Investoren anziehen, was letztlich zu mehr Geschäft und Wachstumschancen führt. 

Software für Kunden-Due-Diligence und Automatisierung 

Customer Due Diligence-Software und Automatisierungstools sind für Banken und Finanzinstitute immer wichtiger geworden, um ihre CDD-Prozesse zu rationalisieren und zu verbessern, da sie mit mehr Kunden und folglich mit mehr Daten als je zuvor zu tun haben.   

Diese Tools spielen heute eine entscheidende Rolle, wenn es darum geht, Banken und Finanzinstituten nicht nur zu helfen, ihre Effizienz und Genauigkeit zu verbessern, sondern auch den Überblick über das wachsende Arbeitsaufkommen im Bereich der Sorgfaltspflicht zu behalten, um die Einhaltung der Vorschriften zu gewährleisten und Risiken in der sich schnell verändernden globalen Finanzlandschaft zu mindern. 

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